合肥建公司网站,安徽亳州建设厅网站,网站微建站,做网站 搞流量2.6.4 月末操作#xff1a;货币折算 如果一个公司代码启用了多个本位币#xff0c;如下表所示#xff0c;则在平时记账时#xff0c;系统会在凭证行项目中同时体现出多个本位币的金额。 图2.6.4-1 两个本位币的金额都会实时更新到科目余额中。因此#xff0c;在月末可以直…2.6.4 月末操作货币折算 如果一个公司代码启用了多个本位币如下表所示则在平时记账时系统会在凭证行项目中同时体现出多个本位币的金额。 图2.6.4-1 两个本位币的金额都会实时更新到科目余额中。因此在月末可以直接提取两种本位币下的报表结果。 但是如果集团公司希望在月末重新按照特定的规则对第二本位币USD的余额进行折算例如对债权、债务按照期末汇率进行折算对长期股权投资、股本按照历史汇率进行折算对固定资产、存货按照平均汇率进行折算则需要使用专门的“货币折算”功能。 由于折算是对一个本已平衡的资产负债表项按照不同的汇率类型进行折算因此最终折算完成后的资产负债表结果是不平衡的差额会记入损益一般记入“财务费用-汇兑损益”最终该损益记入企业的“未分配利润”从而实现资产负债表的平衡。 为了和主分类账0L账套的结果有所区别在SAP中折算后产生的账务可以记入次分类账如L1。这样集团就可以只看L1的报表了。在后台配置中是通过“会计规则”accounting principle作为桥梁过渡的如表所示。 图2.6.4-2 同时还要针对评估范围定义评估方法参见2.6.3小节定义对应的折算科目。 与外币评估的科目配置不同外币折算的科目配置是针对会计报表版本下的会计报表项定义的即不同的报表项对应到不同的资产负债表调整科目和损益科目如下图所示。 图2.6.4-3 路径IMG财务会计总账会计定期处理评估外币估值定义货币兑换的科目确定 事务代码SM30表/视图V_FAGL_T030TR
业务前台的操作方法
路径SAP菜单会计核算财务会计总分类账期间处理清算评估余额的货币换算 事务代码FAGL_FC_TRANS步骤① 在“货币换算”界面输入参数如图所示。 图2.6.4-4 公司代码选择需要进行货币换算的公司代码。总账科目指定需要做货币折算的科目。后台(图2.6.4-3)没有配置“余额换算的科目确定”的科目不能选入否则会产生错误的凭证。换算的关键日期指定换算的日期系统根据该日期确定折算汇率。评估范围选择需要折算的范围与外币评估的评估范围一样定义。生成过账选中该复选框表示正式过账否则为测试运行。冲销记账表示折算凭证是否需要冲回一般勾选本复选框。创建批输入会话系统自动生成批输入会话然后可以在SM35中执行生成凭证。如果勾选了“创建批输入会话”复选框可以在“批输入会话名称”字段输入一个容易识别的会话名。步骤② 单击“执行”按钮运行程序。系统会显示评估结果如图所示。 图2.6.4-5 单击“过账”按钮可查看正式运行后将要产生的凭证如下图所示。 图2.6.4-6 步骤③ 返回参数输入界面勾选“生成过账”复选框单击“执行”按钮再次运行程序。系统会生成批输入会话图略。 至此对应会计凭证生成步骤已全部完成。步骤④ 针对会话进行处理生成会计凭证。步骤与“2.6.3月末操作外币评估”小节中的操作步骤811相同。 货币折算在国内的企业中应用较少一般适用于跨国企业母公司有折算要求时可以使用。在SAP的合并模块中也有折算功能。如果折算是为了集团出具合并报表也可以使用合并模块的折算功能。
